Benjamin Franklin a dit un jour que « Rien n’est certain sauf la mort et les impôts ». Si vous gagnez un salaire fixe, vous pouvez être intéressé par la flexibilité, le cas échéant, qui peut être appliquée au montant de l’impôt que vous payez au SARS, en ce qui concerne votre assurance.
Les implications fiscales de l’assurance-vie
Le discours du budget national du ministre des Finances Pravin Gordhan en février est censé inclure des augmentations de la plus grande source de revenus du gouvernement : l’impôt sur le revenu des particuliers. Il n’est donc pas surprenant que vous vous soyez retrouvé ici, à chercher des moyens de payer moins d’impôts par tous les moyens. Même votre assurance.
Aide médicale
L’assurance maladie (qui n’est pas la même chose que l’aide médicale) et la couverture de l’écart ne sont pas déductibles des impôts. Les cotisations d’aide médicale versées par un contribuable à un régime médical enregistré, en revanche, le sont. Ce remboursement s’appelle le crédit d’impôt pour frais de régime médical. Et, il s’applique aux frais que vous (en tant que contribuable) contribuez pour vous-même, ainsi que pour vos personnes à charge.
Selon Tax Tim, le crédit, ou remboursement, est un montant mensuel fixe de R286 pour le membre principal, R286 pour votre première personne à charge, et R192 pour chacune de vos personnes à charge supplémentaires.
Donc, pour une famille de quatre personnes, votre remboursement annuel équivaudrait à R11 472.00 – à condition que vous contribuiez de votre poche.
Assurance-vie, maladie grave et assurance invalidité
En mars 2015, un amendement à la loi sur l’impôt sur le revenu a uniformisé le traitement fiscal des polices d’assurance offrant une protection contre le décès et l’invalidité.
Auparavant, les primes des polices qui versaient une somme forfaitaire en cas d’invalidité n’étaient pas déductibles d’impôt. Mais, les sommes forfaitaires versées étaient exonérées d’impôt. Les primes des polices de protection du revenu étaient toutefois déductibles de l’impôt, et le revenu mensuel au moment du versement était imposé.
L’amendement de 2015 a supprimé la déduction fiscale des primes d’assurance de protection du revenu, d’invalidité et d’assurance-vie, et a rendu le revenu mensuel perçu non imposable. Les demandeurs peuvent désormais s’attendre à un versement plus important.
La crainte était que la perte de cette déduction décourage la souscription d’une couverture d’assurance. Les principales causes actuelles d’invalidité, toutes catégories de revenus confondues, sont les affections musculo-squelettiques, neurologiques, psychiatriques et le cancer. Compte tenu de la nature à long terme de ces affections, l’obtention d’une couverture adéquate, quelles que soient les implications fiscales, est une entreprise sérieuse.
Retraite
Heureusement, les avantages fiscaux des cotisations de retraite peuvent encore être appréciés maintenant. Pas plus tard, lorsque la nécessité l’exige. Grâce à la loi de 2013 portant modification des lois fiscales qui a été adoptée en novembre 2015, les employés qui cotisent à un fonds de prévoyance peuvent, à partir de mars 2016, également bénéficier d’un avantage fiscal. Ces cotisations étaient auparavant incluses. Une rente de retraite ou un fonds de retraite d’entreprise reste l’un des moyens les plus efficaces sur le plan fiscal d’épargner pour la retraite.
Faeeza Khan, spécialiste du marketing juridique chez Liberty, a récemment passé en revue les moyens de réduire votre facture fiscale grâce à vos véhicules de retraite :
« Tant vos cotisations que la croissance au sein du fonds sont exonérées d’impôt. En fonction de votre taux marginal d’imposition, sur une période de vingt ans, l’avantage fiscal pourrait doubler le montant dont vous disposez à la retraite. Vous pouvez cotiser jusqu’à 27,5% du revenu imposable le plus élevé, ou de la rémunération, plafonné à R350 000 par an », précise Khan.
- Un individu payant 18% d’impôt sur son revenu imposable de R180 000 par an économisera R8 910, s’il contribue le montant maximum de 27,5% de son revenu imposable, soit R49 500.
- Une personne payant 36% d’impôt sur son revenu imposable de R500 000 par an économisera R49 500, si elle contribue le montant maximum de 27,5% de son revenu imposable, soit R137 500.
- Une personne payant 41% d’impôt sur son revenu imposable de R1 million par an économisera R112 750, si elle contribue le montant maximum de 27,5% de son revenu imposable, soit R275 000.
Khan encourage à contacter votre conseiller financier sur les moyens de maximiser vos avantages fiscaux tout en répondant à vos besoins d’investissement.