Benjamin Franklin dijo una vez que, «Nada es seguro excepto la muerte y los impuestos». Si usted gana un salario fijo, puede estar interesado en saber cuánta flexibilidad, si es que hay alguna, puede aplicarse a la cantidad de impuestos que usted paga al SARS, con respecto a su seguro.

Las implicaciones fiscales del seguro de vida

Se rumorea que el discurso del Ministro de Finanzas Pravin Gordhan sobre el Presupuesto Nacional en febrero incluirá aumentos en la mayor fuente de ingresos del Gobierno: el impuesto sobre la renta personal. No es de extrañar, pues, que te encuentres aquí, buscando formas de pagar menos impuestos por cualquier medio. Incluso su seguro.

Ayuda médica

El seguro médico (que no es lo mismo que la ayuda médica) y la cobertura de lagunas no son deducibles de impuestos. Sin embargo, las contribuciones de ayuda médica pagadas por un contribuyente a un régimen médico registrado sí lo son. Esta desgravación se denomina crédito fiscal de las cuotas de los regímenes médicos. Y se aplica a las cuotas que usted (como contribuyente) aporta para sí mismo, así como para sus dependientes.

Según Tax Tim, el crédito, o reembolso, es una cantidad mensual fija de R286 para el miembro principal, R286 para su primer dependiente, y R192 para cada uno de sus dependientes adicionales.

Así que, para una familia de cuatro, su reembolso anual equivaldría a R11.472.En marzo de 2015, una enmienda a la Ley del Impuesto sobre la Renta normalizó el tratamiento fiscal de las pólizas de seguro que ofrecen protección contra la muerte y la discapacidad. Sin embargo, las sumas globales pagadas estaban exentas de impuestos. Sin embargo, las primas de las pólizas de protección de ingresos eran deducibles de impuestos, y las rentas mensuales que se pagaban estaban gravadas.

La modificación de 2015 eliminó la deducción fiscal de las primas de los seguros de protección de ingresos, de invalidez y de vida, e hizo que las rentas mensuales percibidas estuvieran libres de impuestos. Los reclamantes pueden ahora esperar un pago mayor.

El temor era que la pérdida de esta deducción desalentara la contratación de seguros. En la actualidad, las principales causas de discapacidad en todos los grupos de ingresos son las musculoesqueléticas, neurológicas, psiquiátricas y de cáncer. Teniendo en cuenta la naturaleza a largo plazo de estas enfermedades, la obtención de una cobertura adecuada, independientemente de las implicaciones fiscales, es una empresa seria.

Jubilación

Por suerte, los beneficios fiscales de las contribuciones a la jubilación todavía pueden disfrutarse ahora. No más adelante cuando la necesidad lo requiera. La Ley de Modificación de las Leyes Tributarias de 2013 que se aprobó en noviembre de 2015 hace que los trabajadores que aporten a un fondo de previsión puedan, a partir de marzo de 2016, disfrutar también de un beneficio fiscal. Antes estas aportaciones estaban incluidas. Una renta vitalicia de jubilación o un fondo de jubilación de la empresa sigue siendo una de las formas más eficientes desde el punto de vista fiscal para ahorrar para la jubilación.

Faeeza Khan, Especialista en Marketing Jurídico de Liberty, revisó recientemente las formas de reducir su factura fiscal a través de sus vehículos de jubilación:

«Tanto sus contribuciones como el crecimiento dentro del fondo están libres de impuestos. Dependiendo de su tipo impositivo marginal, a lo largo de un periodo de veinte años, el beneficio fiscal podría duplicar la cantidad de la que dispone en el momento de la jubilación. Se puede aportar hasta el 27,5% de la mayor renta imponible, o remuneración, con un tope de 350.000 rands al año», dice Khan.

• Una persona que pague el 18% de impuestos sobre su renta imponible de 180.000 rands al año se ahorrará 8.910 rands, si aporta el importe máximo del 27,5% de su renta imponible, que es de 49.500 rands.
• Una persona que paga un 36% de impuestos sobre su renta imponible de 500 000 R al año se ahorrará 49 500 R, si contribuye con el importe máximo del 27,5% de su renta imponible, que es de 137 500 R.
• Una persona que pague el 41% de impuestos sobre su renta imponible de 1 millón de rands al año se ahorrará 112 750 rands, si contribuye con el importe máximo del 27,5% de su renta imponible, que es de 275 000 rands.

Khan anima a que se ponga en contacto con su asesor financiero para conocer las formas de maximizar sus beneficios fiscales sin dejar de satisfacer sus necesidades de inversión.