Benjamin Franklin a spus odată că: „Nimic nu este sigur în afară de moarte și taxe”. Dacă câștigați un salariu fix, s-ar putea să vă intereseze cât de multă flexibilitate, dacă există, poate fi aplicată sumei impozitului pe care îl plătiți către SARS, în ceea ce privește asigurarea dvs. de viață.

Implicațiile fiscale ale asigurărilor de viață

Se zvonește că discursul ministrului de finanțe Pravin Gordhan privind bugetul național din februarie va include majorări ale celei mai mari surse de venit a guvernului: impozitul pe venitul personal. Nu e de mirare, așadar, că v-ați trezit aici, căutând modalități de a plăti mai puține taxe prin orice mijloace. Chiar și asigurarea dvs. de sănătate.

Ajutor medical

Asigurarea de sănătate (care nu este același lucru cu ajutorul medical) și acoperirea lacunară nu sunt deductibile fiscal. Cu toate acestea, contribuțiile la ajutorul medical plătite de un contribuabil la o schemă medicală înregistrată sunt. Această deducere se numește creditul fiscal pentru taxele aferente schemelor medicale. Și se aplică taxelor la care dumneavoastră (în calitate de contribuabil) contribuiți atât pentru dumneavoastră, cât și pentru persoanele aflate în întreținere.

Potrivit Tax Tim, creditul, sau reducerea, este o sumă lunară fixă de R286 pentru membrul principal, R286 pentru prima persoană aflată în întreținere și R192 pentru fiecare dintre persoanele aflate în întreținere.

Atunci, pentru o familie de patru persoane, reducerea anuală ar fi echivalentă cu R11.472.00 – cu condiția să contribuiți din buzunar.

Asigurări de viață, asigurări pentru boli grave și asigurări de invaliditate

În martie 2015, un amendament la Legea privind impozitul pe venit a standardizat tratamentul fiscal al polițelor de asigurare care oferă protecție împotriva decesului și invalidității.

Principal, primele polițelor care plăteau o sumă forfetară în caz de invaliditate nu erau deductibile fiscal. Însă, sumele forfetare plătite erau scutite de impozit. Cu toate acestea, primele aferente polițelor de protecție a venitului erau deductibile fiscal, iar venitul lunar la plată era impozitat.

Modificarea din 2015 a eliminat deducerea fiscală a primelor aferente asigurărilor de protecție a venitului, de invaliditate și de viață și a făcut ca venitul lunar primit să fie neimpozabil. Solicitanții se pot aștepta acum la o plată mai mare.

Teama a fost că pierderea acestei deduceri ar descuraja contractarea unei asigurări. Principalele cauze actuale de invaliditate la toate categoriile de venituri sunt cele musculo-scheletice, neurologice, psihiatrice și cancerul. Având în vedere natura pe termen mai lung a acestor afecțiuni, obținerea unei acoperiri adecvate, indiferent de implicațiile fiscale, este un demers serios.

Plecarea la pensie

Din fericire, beneficiile fiscale din contribuțiile la pensie pot fi încă valorificate acum. Nu mai târziu, când necesitatea o cere. Legea de modificare a legilor fiscale din 2013 care a fost adoptată în noiembrie 2015 înseamnă că angajații care contribuie la un fond de providență pot, începând cu martie 2016, să se bucure și de un beneficiu fiscal. Anterior, aceste contribuții erau incluse. O rentă viageră de pensie sau un fond de pensii al companiei este în continuare una dintre cele mai eficiente modalități de economisire pentru pensie din punct de vedere fiscal.

Faeeza Khan, specialist în marketing juridic la Liberty, a trecut recent în revistă modalitățile de reducere a facturii fiscale prin intermediul vehiculelor de pensionare:

„Atât contribuțiile dumneavoastră, cât și creșterea în cadrul fondului sunt scutite de impozit. În funcție de rata marginală de impozitare, pe o perioadă de douăzeci de ani, beneficiul fiscal ar putea dubla suma pe care o aveți la dispoziție la pensionare. Puteți contribui cu până la 27,5% din venitul impozabil mai mare, sau din remunerație, plafonat la R350 000 pe an”, spune Khan.

• O persoană care plătește 18% impozit pe venitul său impozabil de R180 000 pe an va economisi R8 910, în cazul în care va contribui cu suma maximă de 27,5% din venitul său impozabil, care este de R49 500 de rupii.
• O persoană care plătește un impozit de 36% din venitul său impozabil de 500 000 R pe an va economisi 49 500 R, dacă va contribui cu suma maximă de 27,5% din venitul său impozabil, care este de 137 500 R.
• O persoană care plătește 41% impozit pe venitul său impozabil de 1 milion de dolari pe an va economisi 112 750 de rupii, dacă va contribui cu suma maximă de 27,5% din venitul său impozabil, care este de 275 000 de rupii.

Khan vă încurajează să vă contactați consilierul financiar pentru a afla modalitățile de a vă maximiza beneficiile fiscale, satisfăcându-vă în același timp nevoile de investiții.

.