| HSA vs. FSA vs. HRA | ||||
|---|---|---|---|---|
| HSA | FSA | HRA | ||
| Cine este proprietarul contului? | Dumneavoastră | Dumneavoastră | Angajatorul dumneavoastră | |
| Cine poate contribui la cont? | Dumneavoastră, angajatorul dumneavoastră, familia | Dumneavoastră, angajatorul dumneavoastră | Angajatorul dumneavoastră | Angajatorul dumneavoastră |
| Care este limita de contribuție? | 3.600$ dacă aveți un plan individual de asigurare de sănătate, 7.200$ dacă aveți un plan familial | 2.750$ | Variază în funcție de angajator | |
| Se va reporta soldul? | Da | Până la 550 de dolari dacă angajatorul dvs. permite | Variază în funcție de angajator | |
| Pot câștiga bani cu dobândă? | Da | Nu | Nu | |
Cum funcționează un HSA
Sunteți eligibil pentru un HSA doar dacă sunteți înscris într-un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată (HDHP), unul în care deductibilitățile sunt mai mari decât în planurile tradiționale. Deductibilitatea dvs. este suma pe care o plătiți pentru serviciile acoperite de planul dvs. de sănătate înainte ca asigurarea dvs. să înceapă să plătească.
HDHP sunt definite ca planuri cu o deductibilitate minimă de 1.400 de dolari pentru persoane fizice sau 2.800 de dolari pentru o familie. Cheltuielile totale din buzunar pentru un HDHP sunt limitate la 7.000 de dolari pentru persoane fizice sau 14.000 de dolari pentru familii (pentru servicii din rețea).
Voi și/sau angajatorul dvs. contribuiți cu bani în HSA. Contul este înființat prin intermediul angajatorului dvs. ca un beneficiu sau puteți înființa un cont prin intermediul unei companii de asigurări sau al unui fiduciar aprobat de IRS. HSA-urile au o limită de contribuție anuală. În 2021, maximul la care puteți contribui la un HSA este de 3.600 de dolari pentru un plan individual sau 7.200 de dolari pentru un plan de familie. Contul acționează ca un cont bancar, cu excepția faptului că banii sunt plasați acolo înainte de impozitare, pot câștiga dobândă și nu vor fi impozitați la retragere pentru cheltuieli medicale calificate.
Planul dvs. vă poate oferi un card de debit pentru a vă permite să accesați fondurile HSA pentru a plăti cheltuielile medicale calificate, cum ar fi rețete, controale dentare și coplăți. Dacă plătiți cheltuielile calificate din buzunar, este posibil ca planul dvs. să vă ceară să trimiteți o copie a chitanței pentru a primi o rambursare.
Cum funcționează un FSA
FSA-urile sunt utilizate împreună cu un plan de asigurare de sănătate stabilit de angajator. Aceste planuri vă permit să contribuiți neimpozabil prin intermediul unei deduceri din salariu la un cont, care este apoi utilizat pentru a vă rambursa cheltuielile medicale calificate. Angajatorilor li se permite, de asemenea, să contribuie la plan.
FSA-urile sunt înființate de către angajatorul dumneavoastră și atât dumneavoastră, cât și angajatorul dumneavoastră puteți contribui cu fonduri în cont înainte de impozitare. FSA-urile au o sumă limitată care poate fi stocată – 2.750 $ pe an per angajator începând cu 2021. Persoanele căsătorite pot avea fiecare câte 2.750 de dolari într-un FSA.
Când vine vorba de un FSA față de un HSA, una dintre cele mai mari diferențe este că nu există o limită pentru suma de bani pe care o puteți reporta într-un HSA. În cazul unui FSA, unii angajatori vă pot permite să reportați până la 550 de dolari în fonduri neutilizate de la un an la altul. Orice alte fonduri neutilizate nu sunt disponibile în anul următor.
Cu un FSA, este esențial să vă planificați contribuțiile astfel încât să se alinieze cu cheltuielile medicale anuale.
Vă puteți folosi banii oricând pentru cheltuieli medicale calificate. Primele de asigurare nu sunt considerate cheltuieli medicale calificate, dar medicamentele eliberate pe bază de rețetă și medicamentele fără prescripție medicală obținute cu prescripție medicală sunt.
Un alt dezavantaj al unui FSA este că nu păstrați FSA sau banii din el odată ce părăsiți angajatorul. De asemenea, angajatorul nu este obligat să mențină FSA-ul activ, așa că, dacă plecați și sunteți reangajat, contul dvs. o ia de la capăt.
FSA-urile nu pot fi folosite împreună cu un plan de asigurare de sănătate de pe Marketplace, dar pot fi folosite cu un plan de la un angajator.
La 18 februarie 2021, IRS a acordat angajatorilor posibilitatea de a reporta sumele neutilizate din anii de plan FSA 2020 și 2021 din cauza pandemiei. Aceștia pot, de asemenea, să prelungească perioada permisă de angajare a cererilor de rambursare pentru anii de plan FSA care se încheie în 2020 și 2021, să permită rambursări post-încetare pentru planurile FSA și să permită schimbări de alegere la jumătatea anului pentru planurile FSA în timpul anilor de plan care se încheie în 2021.
Cum funcționează o HRA
HRA-urile sunt disponibile pentru oricine are un angajator care oferă una. HRA-urile sunt conturi pe care un angajator le înființează pentru angajații săi pentru a-i ajuta să plătească cheltuielile de buzunar legate de sănătate. Acest tip de cont este conceput pentru ca un angajator să ajute la compensarea costurilor de îngrijire a sănătății pentru angajații săi, până la o sumă fixă pe an.
Contribuțiile pentru un HRA sunt făcute doar de către angajator și nu au nicio limită în ceea ce privește suma care poate fi contribuită. Angajatorii nu au voie să deducă din salariile angajaților pentru HRA. Acest plan este utilizat pentru a rambursa angajații pentru cheltuielile medicale calificate.
HRA este un plan stabilit de angajator, ceea ce înseamnă că nu puteți avea un HRA prin intermediul unui plan Marketplace sau unul de la un furnizor privat.
Depinde de angajatorul dumneavoastră dacă un plan HRA va rostogoli fondurile neutilizate în perioada următoare. Banii au voie să rămână în planul dvs. pentru a fi folosiți pentru rambursare, dar angajatorii nu le pot da angajaților lor niciun sold rămas.
Din cauza pandemiei, FSA și HRA pot rambursa cheltuielile pentru produse de îngrijire menstruală și medicamente fără prescripție medicală suportate pentru orice perioadă care începe la 1 ianuarie 2020 sau după această dată.
Ce tip de plan de economii pentru sănătate este cel mai bun?
Cel mai bun plan de economii pentru sănătate depinde de situația dumneavoastră. Dacă sunteți înscris la o asigurare de sănătate prin intermediul angajatorului dumneavoastră, opțiunile dumneavoastră depind de ceea ce oferă angajatorul dumneavoastră. De exemplu, dacă angajatorul dvs. oferă un HDHP, ați putea avea un HSA. Sau angajatorul dumneavoastră ar putea oferi un FSA sau HRA. Dacă nu sunteți sigur de ceea ce oferă angajatorul dumneavoastră, discutați cu departamentul de resurse umane.
Dacă v-ați cumpărat asigurarea de sănătate prin intermediul Marketplace din statul dumneavoastră, puteți contribui la un HSA numai dacă ați cumpărat un HDHP.
HSA-urile oferă flexibilitate, având în vedere că sunteți proprietarul contului și fondurile se rostogolesc de la un an la altul. FSAs și HRAs oferă, de asemenea, avantaje fiscale și ajută la finanțarea cheltuielilor medicale. Planul potrivit pentru dvs. depinde de ceea ce aveți acces, dacă doriți să contribuiți la planul dvs. și de suma la care intenționați să contribuiți.
.