| HSA vs. FSA vs. HRA | |||
|---|---|---|---|
| HSAs | FSAs | HRAs | |
| Quem é o dono da conta? | Você | Você | Seu empregador |
| Quem pode contribuir para a conta? | Você, seu empregador, família | Você, seu empregador | Seu empregador |
| Qual é o limite de contribuição? | $3.600 se você tem um plano de saúde individual, $7.200 se você tem um plano familiar | $2.750 | Varia por empregador |
| O saldo transitará? | Sim | Subir para $550 se o empregador permitir | Varia por empregador |
| Pode o dinheiro ganhar juros? | Sim | Não | Não |
Como funciona uma HSA
Você só é elegível para uma HSA se estiver inscrito em um plano de saúde de alta franquia (HDHP), um em que suas franquias são mais altas do que nos planos tradicionais. A sua franquia é o valor que você paga pelos serviços cobertos pelo seu plano de saúde antes do seu seguro começar a pagar.
HDHPs são definidos como planos com uma franquia mínima de $1.400 para indivíduos ou $2.800 para uma família. As despesas totais fora do bolso para uma HDHP estão limitadas a $7.000 para indivíduos ou $14.000 para famílias (para serviços dentro da rede).
Você e/ou seu empregador contribuem com dinheiro para a sua HSA. A conta é criada através do seu empregador como um benefício ou você pode criar uma conta através de uma companhia de seguros ou de um agente fiduciário aprovado pelo IRS. As HSA têm um limite de contribuição anual. Em 2021, o máximo que você pode contribuir para uma HSA é $3.600 para um plano individual ou $7.200 para um plano familiar. A conta funciona como uma conta bancária, exceto que o dinheiro é colocado lá antes dos impostos, pode ganhar juros e não será tributado no saque para despesas médicas qualificadas.
O seu plano pode fornecer-lhe um cartão de débito para permitir que você tenha acesso aos fundos da HSA para pagar despesas médicas qualificadas, como receitas médicas, check-ups odontológicos e co-pagamentos. Se você pagar despesas qualificadas do bolso, seu plano pode exigir que você envie uma cópia do recibo para receber um reembolso.
Como funciona um FSA
FSAs são usados em conjunto com um plano de seguro de saúde estabelecido pelo empregador. Esses planos permitem que você contribua sem impostos através de uma dedução na folha de pagamento para uma conta, que é então usada para reembolsar você por despesas médicas qualificadas. Os empregadores também podem contribuir para o plano.
FSAs são estabelecidos pelo seu empregador, e tanto você como seu empregador podem contribuir com fundos para a conta antes dos impostos. As FSAs têm uma quantia limitada que pode ser armazenada – $2.750 por ano por empregador a partir de 2021. Pessoas casadas podem ter $2.750 em uma FSA.
Quando se trata de uma FSA versus uma HSA, uma das maiores diferenças é que não há limite para a quantidade de dinheiro que você pode transferir em uma HSA. Com uma FSA, alguns empregadores podem permitir que você transfira até $550 em fundos não utilizados de ano para ano. Quaisquer outros fundos não utilizados não estão disponíveis no ano seguinte.
Com uma FSA, é crucial planejar suas contribuições para que elas se alinhem com suas despesas médicas anuais.
Você pode usar seu dinheiro a qualquer momento para despesas médicas qualificadas. Os prêmios de seguro não são considerados despesas médicas qualificadas, mas os medicamentos prescritos e medicamentos de venda livre obtidos com uma receita médica são.
Uma outra desvantagem de um FSA é que você não mantém o FSA ou o dinheiro nele, uma vez que você deixa seu empregador. O empregador também não é obrigado a manter a FSA ativa, portanto, se você sair e for recontratado, sua conta começará novamente.
FSAs não podem ser usadas em conjunto com um plano de seguro de saúde do Marketplace, mas podem ser usadas com um plano de um empregador.
Em 18 de fevereiro de 2021, o IRS concedeu aos empregadores a capacidade de transportar as quantidades não utilizadas de 2020 e 2021 anos de plano FSA por causa da pandemia. Eles também podem estender o período permitido para a apresentação de reclamações para os anos do plano FSA que terminam em 2020 e 2021, permitir reembolsos pós-terminação para os planos FSA, e permitir mudanças nas eleições do meio do ano para os planos FSA durante os anos do plano que terminam em 2021.
Como funciona um HRA
HRAs estão disponíveis para qualquer pessoa que tenha um empregador que forneça um. Os ARH são contas que um empregador cria para os seus empregados para os ajudar a pagar as despesas relacionadas com a saúde. Este tipo de conta destina-se a um empregador para ajudar a compensar os custos de saúde dos seus empregados, até um montante fixo por ano.
Contribuições para uma ARH são feitas apenas pelo empregador e não têm limite para o montante que pode ser contribuído. Os empregadores não estão autorizados a deduzir dos ordenados e salários dos empregados para a AHR. Este plano é utilizado para reembolsar os empregados por despesas médicas qualificadas.
A HRA é um plano estabelecido pelo empregador, o que significa que não pode ter uma HRA através de um plano Marketplace ou de um fornecedor privado.
Depende do empregador se um plano HRA irá transferir fundos não utilizados para o período seguinte. O dinheiro pode permanecer em seu plano para uso de reembolso, mas os empregadores não podem dar a seus empregados nenhum saldo remanescente.
Por causa da pandemia, as FSAs e as ARSs podem reembolsar despesas com produtos de cuidados menstruais e medicamentos de venda livre, sem receita médica, por qualquer período iniciado em ou após 1º de janeiro de 2020.
Que tipo de plano de saúde é melhor?
O melhor Plano de Poupança em Saúde depende da sua situação. Se você está inscrito em um plano de saúde através de seu empregador, suas opções dependem do que seu empregador oferece. Por exemplo, se o seu empregador oferece um HDHP, você pode ter um HSA. Ou o seu empregador pode oferecer uma FSA ou HRA. Se você não tem certeza do que seu empregador oferece, fale com seu departamento de recursos humanos.
Se você comprou seu seguro de saúde através do Marketplace do seu estado, você só pode contribuir para uma HSA se você comprou uma HDHP.
HSAs oferecem flexibilidade, já que você é dono da conta e os fundos rolam de ano para ano. As FSAs e HRAs também oferecem vantagens fiscais e ajuda no financiamento de despesas médicas. O plano certo para você depende do que você tem acesso, se você quer contribuir para o seu plano e o valor que você planeja contribuir.