Benjamin Franklin powiedział kiedyś, że „Nic nie jest pewne oprócz śmierci i podatków”. Jeśli zarabiasz stałą pensję, możesz być zainteresowany tym, na ile elastyczne, jeśli w ogóle, może być zastosowanie do kwoty podatku, który płacisz SARS, w odniesieniu do Twojego ubezpieczenia.

Podatkowe implikacje ubezpieczenia na życie

Przepowiednia Ministra Finansów Pravina Gordhana na temat Narodowego Budżetu w lutym podobno zawiera podwyżki w największym źródle dochodu rządu: podatku dochodowym od osób fizycznych. Nie jest więc zaskoczeniem, że znalazłeś się tutaj, szukając sposobów, aby płacić mniejsze podatki za pomocą wszelkich środków. Nawet ubezpieczenie.

Pomoc medyczna

Ubezpieczenie zdrowotne (które nie jest tożsame z pomocą medyczną) oraz gap cover nie stanowią kosztów uzyskania przychodu. Składki na pomoc medyczną wpłacane przez podatnika do zarejestrowanego programu medycznego są jednak odliczane. Ulga ta nosi nazwę Medical Schemes Fees Tax Credit. I ma zastosowanie do opłat, które ty (jako podatnik) wnosisz za siebie, jak również za osoby pozostające na twoim utrzymaniu.

Według Tax Tim, kredyt, lub rabat, jest stałą miesięczną kwotą R286 dla głównego członka, R286 dla pierwszej osoby zależnej, oraz R192 dla każdej z dodatkowych osób pozostających na twoim utrzymaniu.

Więc, dla czteroosobowej rodziny, twój roczny rabat równałby się R11,472.00 – pod warunkiem, że płacisz składki z własnej kieszeni.

Life Insurance, Critical Illness, And Disability Insurance

W marcu 2015 r. poprawka do ustawy o podatku dochodowym znormalizowała traktowanie podatkowe polis ubezpieczeniowych oferujących ochronę przed śmiercią i niepełnosprawnością.

Poprzednio składki na polisy, które wypłacały kwotę ryczałtową w przypadku niepełnosprawności, nie podlegały odliczeniu od podatku. Jednak wypłacane kwoty ryczałtowe były wolne od podatku. Składki na polisy chroniące dochód były jednak odliczane od podatku, a miesięczny dochód przy wypłacie był opodatkowany.

Zmiana z 2015 r. zlikwidowała odliczenie od podatku składek na ubezpieczenia chroniące dochód, ubezpieczenia rentowe i ubezpieczenia na życie, a miesięczny dochód otrzymywany był wolny od podatku. Osoby zgłaszające roszczenia mogą teraz oczekiwać większych wypłat.

Obawiano się, że utrata tego odliczenia zniechęci do korzystania z ochrony ubezpieczeniowej. Obecnie głównymi przyczynami niepełnosprawności we wszystkich grupach dochodowych są schorzenia układu mięśniowo-szkieletowego, neurologiczne, psychiatryczne i nowotworowe. Biorąc pod uwagę długoterminowy charakter tych schorzeń, uzyskanie odpowiedniej ochrony ubezpieczeniowej, bez względu na konsekwencje podatkowe, jest poważnym przedsięwzięciem.

Emerytura

Na szczęście korzyści podatkowe ze składek emerytalnych można nadal czerpać już teraz. Nie później, gdy wymaga tego konieczność. Ustawa o zmianie ustaw podatkowych z 2013 r., która została uchwalona w listopadzie 2015 r., oznacza, że pracownicy odprowadzający składki do funduszu emerytalnego mogą od marca 2016 r. również korzystać z ulgi podatkowej. Wcześniej składki te były objęte ulgą. Renta emerytalna lub zakładowy fundusz emerytalny jest nadal jednym z najbardziej efektywnych podatkowo sposobów oszczędzania na emeryturę.

Faeeza Khan, Legal Marketing Specialist w Liberty, ostatnio dokonała przeglądu sposobów na zmniejszenie rachunku podatkowego poprzez swoje pojazdy emerytalne:

„Zarówno Twoje składki, jak i wzrost w ramach funduszu są wolne od podatku. W zależności od krańcowej stawki podatkowej, w ciągu dwudziestu lat, korzyści podatkowe mogą podwoić kwotę dostępną w momencie przejścia na emeryturę. Możesz wpłacić do 27,5% większego dochodu podlegającego opodatkowaniu lub wynagrodzenia, ograniczonego do R350 000 rocznie”, mówi Khan.

• Osoba płacąca 18% podatku od dochodu podlegającego opodatkowaniu w wysokości R180 000 rocznie zaoszczędzi R8 910, jeśli wpłaci maksymalną kwotę 27,5% swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, czyli R49 500.
• Ktoś płacący 36% podatku od dochodu R500 000 rocznie zaoszczędzi R49 500, jeśli wpłaci maksymalną kwotę 27,5% swojego dochodu do opodatkowania, czyli R137 500.
• Osoba płacąca 41% podatku od dochodu R1 mln rocznie zaoszczędzi R112 750, jeśli wpłaci maksymalną kwotę 27,5% swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, czyli R275 000.

Khan zachęca do skontaktowania się z doradcą finansowym w sprawie sposobów na zmaksymalizowanie korzyści podatkowych przy jednoczesnym zaspokojeniu potrzeb inwestycyjnych.

.