| HSA vs. FSA vs. HRA | |||
|---|---|---|---|
| HSAs | FSAs | HRAs | |
| Wie is de eigenaar van de rekening? | U | U | Uw werkgever |
| Wie kan bijdragen aan de rekening? | U, uw werkgever, familie | U, uw werkgever | Uw werkgever |
| Wat is de limiet voor de bijdrage? | $3.600 als u een individueel ziektekostenverzekeringsplan hebt, $7.200 als u een gezinsplan hebt | $2.750 | Varieert per werkgever |
| Wordt het saldo overgedragen? | Ja | Tot $550 als uw werkgever dat toestaat | Varieert per werkgever |
| Kan het geld rente opleveren? | Ja | Nee | Nee |
Hoe een HSA werkt
U komt alleen in aanmerking voor een HSA als u bent ingeschreven in een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP), een plan waarin uw aftrekbare bedragen hoger zijn dan in traditionele plannen. Uw eigen risico is het bedrag dat u betaalt voor diensten die onder uw gezondheidsplan vallen voordat uw verzekering begint te betalen.
HDP’s worden gedefinieerd als plannen met een minimum eigen risico van $ 1.400 voor individuen of $ 2.800 voor een gezin. De totale out-of-pocket kosten voor een HDHP zijn beperkt tot $7.000 voor individuen of $14.000 voor gezinnen (voor diensten binnen het netwerk).
U en/of uw werkgever dragen geld bij aan uw HSA. De rekening wordt opgezet via uw werkgever als een uitkering of u kunt een rekening opzetten via een verzekeringsmaatschappij of een door de IRS goedgekeurde trustee. HSA’s hebben een jaarlijkse bijdragelimiet. In 2021 is het maximum dat u kunt bijdragen aan een HSA $ 3.600 voor een individueel plan of $ 7.200 voor een gezinsplan. De rekening fungeert als een bankrekening, behalve dat het geld daar vóór belastingen wordt geplaatst, rente kan opleveren en niet wordt belast bij opname voor gekwalificeerde medische kosten.
U kunt van uw plan een debetkaart krijgen waarmee u toegang hebt tot uw HSA-fondsen om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten zoals recepten, tandartscontroles en eigen bijdragen. Als u gekwalificeerde kosten uit eigen zak betaalt, kan uw plan vereisen dat u een kopie van het ontvangstbewijs stuurt om een vergoeding te ontvangen.
Hoe een FSA werkt
FSA’s worden gebruikt in combinatie met een door de werkgever ingesteld ziektekostenverzekeringsplan. Deze plannen stellen u in staat om belastingvrij bij te dragen via een loonaftrek op een rekening, die vervolgens wordt gebruikt om u te vergoeden voor gekwalificeerde medische kosten. Werkgevers mogen ook bijdragen aan het plan.
FSA’s worden opgezet door uw werkgever, en zowel u als uw werkgever kunnen geld op de rekening storten vóór belastingen. FSA’s hebben een beperkt bedrag dat kan worden opgeslagen – $ 2.750 per jaar per werkgever vanaf 2021. Getrouwde mensen kunnen elk $ 2.750 in een FSA hebben.
Wanneer het gaat om een FSA versus een HSA, is een van de grootste verschillen dat er geen limiet is aan de hoeveelheid geld die u kunt overdragen in een HSA. Bij een FSA kunt u bij sommige werkgevers tot wel $550 aan ongebruikte fondsen van jaar tot jaar overdragen. Alle andere ongebruikte fondsen zijn het volgende jaar niet beschikbaar.
Bij een FSA is het van cruciaal belang om uw bijdragen zo te plannen dat ze overeenkomen met uw jaarlijkse medische uitgaven.
U kunt uw geld op elk gewenst moment gebruiken voor gekwalificeerde medische uitgaven. Verzekeringspremies worden niet beschouwd als gekwalificeerde medische kosten, maar medicijnen op recept en receptvrije geneesmiddelen wel.
Een ander nadeel van een FSA is dat u de FSA of het geld erin niet houdt als u uw werkgever verlaat. De werkgever is ook niet verplicht om de FSA actief te houden, dus als je weggaat en opnieuw wordt aangenomen, begint je account opnieuw.
FSA’s kunnen niet worden gebruikt in combinatie met een ziektekostenverzekeringsplan van de Marketplace, maar ze kunnen worden gebruikt met een plan van een werkgever.
Op 18 februari 2021 heeft de IRS werkgevers de mogelijkheid geboden om ongebruikte bedragen van 2020 en 2021 FSA-planjaren over te dragen vanwege de pandemie. Ze kunnen ook de toegestane periode voor het indienen van claims verlengen voor FSA-planjaren die eindigen in 2020 en 2021, vergoedingen na beëindiging toestaan voor FSA-plannen, en veranderingen in de verkiezing halverwege het jaar toestaan voor FSA-plannen tijdens planjaren die eindigen in 2021.
Hoe een HRA werkt
HRA’s zijn beschikbaar voor iedereen die een werkgever heeft die er een biedt. HRA’s zijn rekeningen die een werkgever voor zijn werknemers aanlegt om hen te helpen bij het betalen van onkosten in verband met de gezondheid. Dit type rekening is ontworpen voor een werkgever om de kosten voor gezondheidszorg voor hun werknemers te helpen compenseren, tot een vast bedrag per jaar.
Bijdragen voor een HRA worden alleen door de werkgever gedaan en hebben geen limiet op het bedrag dat kan worden bijgedragen. Werkgevers mogen voor de HRA niets inhouden op de lonen van werknemers. Dit plan wordt gebruikt om werknemers te vergoeden voor gekwalificeerde medische kosten.
De HRA is een door de werkgever vastgesteld plan, wat betekent dat u geen HRA kunt hebben via een plan van de Marktplaats of een van een particuliere aanbieder.
Het is aan uw werkgever of een HRA-plan ongebruikte fondsen naar de volgende periode zal rollen. Het geld mag in uw plan blijven voor terugbetalingsgebruik, maar werkgevers kunnen hun werknemers geen resterende saldi geven.
Omwille van de pandemie mogen FSA’s en HRA’s uitgaven vergoeden voor menstruatieverzorgingsproducten en receptvrije geneesmiddelen die zijn gemaakt voor een periode die begint op of na 1 januari 2020.
Welk type gezondheidsspaarplan is het beste?
Het beste gezondheidsspaarplan hangt af van uw situatie. Als u via uw werkgever een ziektekostenverzekering hebt afgesloten, zijn uw opties afhankelijk van wat uw werkgever aanbiedt. Als uw werkgever bijvoorbeeld een HDHP aanbiedt, kunt u een HSA hebben. Of uw werkgever biedt een FSA of HRA aan. Als u niet zeker weet wat uw werkgever aanbiedt, neem dan contact op met uw personeelsafdeling.
Als u uw ziektekostenverzekering hebt gekocht via de Marketplace van uw staat, kunt u alleen bijdragen aan een HSA als u een HDHP hebt gekocht.
HSA’s bieden flexibiliteit, aangezien u eigenaar bent van de rekening en de fondsen van jaar tot jaar doorrollen. FSA’s en HRA’s bieden ook belastingvoordelen en helpen bij de financiering van medische kosten. Het juiste plan voor u hangt af van waartoe u toegang hebt, of u wilt bijdragen aan uw plan, en het bedrag dat u van plan bent bij te dragen.