How to Use TOD or Beneficiary Deeds to Avoid Probate

死亡時移転証書(TOD)、または受益証書は、特殊な証書で、米国の多くの州において、検認を経ずに不動産の所有権を移転するために使用することができます。

Transfer-on-Death Deeds の仕組み

不動産を共有者なしに単独名義で所有している場合、自分の死後、検認の必要なく受益者に不動産を渡したいなら、選択肢が限られています。 生前信託に入れた資産は検認を回避できますが、このオプションを認めている州に住んでいる場合は、死後移転証書とも呼ばれる受益者証書によって、単に不動産を移転する方がはるかに簡単で費用もかかりません。

現在、死後移転証書を作成および署名して、あなたの不動産をあなたの個人名から受益者の名前に移行できますが、証書は無効で、あなたが死亡するまで効力を持ちません。 しかし、この証書は有効ではなく、あなたが死ぬまで効力を持ちません。あなたは生きている間、その不動産を所有し続けるので、それを抵当に入れたり売却したりする権利を保持します。 あなたの受益者は、あなたのdeath.

まで、それに対する法的権利を有しない あなたはあなたの心を変更した場合 – おそらくあなたは、後の時点で他の誰かに財産を残しておきたい決定 – あなたは単に古いものに取って代わるために証書を取り消すか、新しいものを作成し記録し、他の誰かに不動産を譲渡することができます。

厳密には生前贈与ではないので、贈与税はかかりませんが、相続税法上、財産はあなたの財産価値に貢献します。

死因贈与を認める州

2020年現在、以下の州は死因贈与または受益権贈与を認めています。

  • アラスカ
  • アリゾナ
  • アーカンソー
  • カリフォルニア
  • コロラド
  • コロンビア特別区
  • ハワイイリノイ
  • インディアナ
  • カンザス
  • ミネソタ
  • ミズーリ
  • モンタナ
  • Nebraska
  • Nevada
  • New メキシコ
  • ノースダコタ
  • オハイオ
  • オクラホマ
  • オレゴン
  • サウスダコタ
  • テキサス
  • ヴァージニアWashington
  • West Virginia
  • Wisconsin
  • Wyoming

少なくとも他の二つの州、フロリダとミシガンは「拡張終身財産証書」を承認しています。「レディ・バード証書」と呼ばれることもあります。「

TOD証書が検認を回避する方法

まず、所有者は、自分の死後、誰に不動産を相続させたいかを記載した新しい証書に署名します。 州によっては、弁護士が新しい証書を作成しなければならないことがあります。 例えば、フロリダ州法は、弁護士が不注意に代わりに通常の生命不動産証書を準備することを避けるために、強化された生命不動産証書を準備することを強くお勧めします。

新しい証書に署名し、不動産が置かれている郡で、通常は公的土地記録事務所に記録しなければなりません。 所有権の即時移転がないため、記録しても不動産譲渡税が発生しないようにする必要があります。 これは、不動産の所有権が、所有者の死亡によりTOD証書に記載された受益者の名義に移ったことを世間に知らせるものだ。

所有者が考えを変えたら

もし不動産の所有者が考えを変え、彼の名前の受益者が彼の不動産を継承することを望まないことにしたら、証書を「元に戻す」のは簡単なことである。 彼は、代わりに他の誰かを指定する新しいTOD証書に署名し、記録することができます。 これは、ほとんどの州で最新のTOD証書が有効なものとみなされるため、以前の証書を取り消します。

ただし、公的な土地記録で最初の証書を取り消す声明を提出するのは常に良い考えです。 この方法では、あなたの意図について絶対に混乱や疑念は生じません。

TOD証書を考慮すべきかどうかの判断

TOD証書の究極の目標は、不動産の所有者が死亡した後に費用のかかる検認プロセスを回避することです。 しかし、これらのタイプの証書または同様の文書を管理する法律は、州によって大きく異なる場合があります。 最終的には、TOD証書は、特定のsituation.

これらの証書のいずれかがあなたとあなたの家族のために右であるかどうかを判断するために不動産計画の弁護士に相談して正しい選択ではないかもしれません。

注意:州法は頻繁に変更されるため、以下の情報は最近の変更を反映していない可能性があります。 この記事に含まれる情報は法的助言ではなく、法的助言に代わるものではありませんので、最新の法的助言については、弁護士にご相談ください。

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