| HSA vs. FSA vs. HRA | |||
|---|---|---|---|
| HSA | FSA | HRA | |
| Chi possiede il conto? | Tu | Tu | Il tuo datore di lavoro |
| Chi può contribuire al conto? | Tu, il tuo datore di lavoro, la tua famiglia | Tu, il tuo datore di lavoro | Il tuo datore di lavoro |
| Qual è il limite dei contributi? | 3.600$ se hai un piano di assicurazione sanitaria individuale, 7.200$ se hai un piano familiare | $2.750 | Varia a seconda del datore di lavoro |
| Il saldo verrà riportato? | Sì | Fino a $550 se il tuo datore di lavoro lo permette | Varia a seconda del datore di lavoro |
| Il denaro può guadagnare interessi? | Sì | No | No |
Come funziona un HSA
Sei idoneo per un HSA solo se sei iscritto a un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP), uno in cui le franchigie sono più alte che nei piani tradizionali. La tua franchigia è l’importo che paghi per i servizi coperti dal tuo piano sanitario prima che la tua assicurazione inizi a pagare.
Gli HDHP sono definiti come piani con una franchigia minima di $1.400 per gli individui o $2.800 per una famiglia. Il totale delle spese out-of-pocket per un HDHP è limitato a 7.000 dollari per gli individui o 14.000 dollari per le famiglie (per i servizi in-network).
Tu e/o il tuo datore di lavoro contribuite al tuo HSA. Il conto viene creato attraverso il tuo datore di lavoro come beneficio o puoi creare un conto attraverso una compagnia assicurativa o un fiduciario approvato dall’IRS. Gli HSA hanno un limite di contributo annuale. Nel 2021, il massimo che puoi contribuire a un HSA è di $3.600 per un piano individuale o $7.200 per un piano familiare. Il conto agisce come un conto bancario, tranne per il fatto che il denaro è messo lì prima delle tasse, può guadagnare interessi, e non sarà tassato al momento del ritiro per spese mediche qualificate.
Il tuo piano può fornirti una carta di debito per permetterti di accedere ai tuoi fondi HSA per pagare spese mediche qualificate come prescrizioni, visite dentistiche e co-pays. Se paghi le spese qualificate di tasca tua, il tuo piano potrebbe richiederti di inviare una copia della ricevuta per ricevere un rimborso.
Come funziona un FSA
I FSA sono usati insieme a un piano di assicurazione sanitaria stabilito dal datore di lavoro. Questi piani permettono di contribuire esentasse attraverso una deduzione dalla busta paga ad un conto, che viene poi utilizzato per rimborsare le spese mediche qualificate. Anche i datori di lavoro possono contribuire al piano.
I FSA sono istituiti dal tuo datore di lavoro, e sia tu che il tuo datore di lavoro potete contribuire ai fondi nel conto prima delle tasse. I FSA hanno un importo limitato che può essere memorizzato – 2.750 dollari all’anno per datore di lavoro a partire dal 2021. Le persone sposate possono avere ognuna $2.750 in un FSA.
Quando si tratta di un FSA contro un HSA, una delle più grandi differenze è che non c’è limite alla quantità di denaro che puoi riportare in un HSA. Con un FSA, alcuni datori di lavoro possono permetterti di riportare fino a $550 in fondi inutilizzati da un anno all’altro. Qualsiasi altro fondo inutilizzato non è disponibile l’anno successivo.
Con un FSA, è fondamentale pianificare i tuoi contributi in modo che siano in linea con le tue spese mediche annuali.
Puoi usare i tuoi soldi in qualsiasi momento per spese mediche qualificate. I premi assicurativi non sono considerati spese mediche qualificate, ma i farmaci da prescrizione e quelli da banco ottenuti con una prescrizione lo sono.
Un altro svantaggio di un FSA è che non si mantiene il FSA o il denaro in esso una volta che si lascia il datore di lavoro. Il datore di lavoro non è anche tenuto a mantenere l’FSA attivo, quindi se si lascia e si viene riassunti, il conto ricomincia da capo.
I FSA non possono essere usati insieme a un piano di assicurazione sanitaria dal Marketplace, ma possono essere usati con un piano di un datore di lavoro.
Il 18 febbraio 2021, l’IRS ha concesso ai datori di lavoro la possibilità di riportare importi inutilizzati dal 2020 e 2021 anni di piano FSA a causa della pandemia. Possono anche estendere il periodo consentito per incorrere in richieste per gli anni di piano FSA che terminano nel 2020 e 2021, permettere rimborsi post-terminazione per i piani FSA, e permettere modifiche di metà anno per i piani FSA durante gli anni di piano che terminano nel 2021.
Come funziona un HRA
Gli HRA sono disponibili per chiunque abbia un datore di lavoro che ne fornisce uno. Gli HRA sono conti che un datore di lavoro istituisce per i suoi dipendenti per aiutarli a pagare le spese sanitarie. Questo tipo di conto è progettato per un datore di lavoro per aiutare a compensare i costi di assistenza sanitaria per i loro dipendenti, fino a un importo fisso all’anno.
I contributi per un HRA sono fatti solo dal datore di lavoro e non hanno limiti all’importo che può essere contribuito. I datori di lavoro non sono autorizzati a detrarre dai salari e dagli stipendi dei dipendenti per l’HRA. Questo piano è usato per rimborsare i dipendenti per le spese mediche qualificate.
L’HRA è un piano stabilito dal datore di lavoro, il che significa che non si può avere un HRA attraverso un piano Marketplace o uno da un fornitore privato.
Sta al vostro datore di lavoro se un piano HRA rotolerà i fondi inutilizzati nel periodo successivo. Il denaro può rimanere nel tuo piano per il rimborso, ma i datori di lavoro non possono dare ai loro dipendenti qualsiasi saldo rimanente.
A causa della pandemia, FSA e HRA possono rimborsare le spese per i prodotti per la cura del ciclo mestruale e farmaci da banco senza prescrizioni sostenute per qualsiasi periodo che inizia il o dopo il 1 gennaio 2020.
Quale tipo di piano di risparmio sanitario è meglio?
Il miglior piano di risparmio sanitario dipende dalla tua situazione. Se sei iscritto all’assicurazione sanitaria attraverso il tuo datore di lavoro, le tue opzioni dipendono da ciò che il tuo datore di lavoro offre. Per esempio, se il tuo datore di lavoro offre una HDHP, potresti avere un HSA. Oppure il tuo datore di lavoro potrebbe offrire un FSA o un HRA. Se non sei sicuro di cosa offre il tuo datore di lavoro, parla con il tuo dipartimento delle risorse umane.
Se hai acquistato la tua assicurazione sanitaria attraverso il Marketplace del tuo stato, puoi contribuire a un HSA solo se hai acquistato una HDHP.
Le HSA offrono flessibilità, dato che sei il proprietario del conto e i fondi si rinnovano di anno in anno. FSA e HRA offrono anche vantaggi fiscali e aiutano a finanziare le spese mediche. Il piano giusto per voi dipende da quello a cui avete accesso, se volete contribuire al vostro piano e l’importo che pensate di contribuire.