Benjamin Franklin sanoi kerran, että ”mikään ei ole varmaa paitsi kuolema ja verot”. Jos ansaitset kiinteää palkkaa, saatat olla kiinnostunut siitä, kuinka paljon joustoa, jos lainkaan, voidaan soveltaa SARSille maksamasi veron määrään vakuutuksesi osalta.

Henkivakuutuksen verotukselliset vaikutukset

FINanssiministeri Pravin Gordhanin helmikuussa pitämässä kansallisessa budjettipuheessa huhutaan korotuksia hallituksen suurimpaan tulonlähteeseen: henkilökohtaiseen tuloveroon. Ei siis ole yllätys, että olet löytänyt itsesi täältä etsimässä keinoja maksaa vähemmän veroja keinolla millä hyvänsä. Jopa vakuutuksestasi.

Sairausvakuutus

Sairausvakuutus (joka ei ole sama kuin sairausvakuutus) ja aukkoturva eivät ole verovähennyskelpoisia. Verovelvollisen rekisteröidylle sairaanhoitojärjestelmälle maksamat sairaanhoitoapumaksut sen sijaan ovat. Tätä hyvitystä kutsutaan nimellä Medical Schemes Fees Tax Credit. Se koskee maksuja, jotka sinä (veronmaksajana) maksat itsellesi ja huollettavillesi.

Tax Timin mukaan hyvitys eli alennus on kiinteä kuukausittainen määrä, joka on 286 R286 R ensisijaiselta jäseneltä, 286 R286 R ensimmäiseltä huollettavaltasi ja 192 R192 R jokaiselta muulta huollettavaltasi.

Neljänhenkiselle perheelle vuosittainen hyvitys on siis 11 472 R.00 – edellyttäen, että maksat vakuutusmaksun omasta pussistasi.

Henkivakuutus, kriittinen sairaus ja työkyvyttömyysvakuutus

Maaliskuussa 2015 tuloverolakiin tehdyllä muutoksella yhtenäistettiin kuoleman ja työkyvyttömyyden varalta suojaa tarjoavien vakuutusten verokohtelu.

Aiemmin sellaisten vakuutusten vakuutusmaksut, jotka maksoivat kertakorvauksen työkyvyttömyyden sattuessa, eivät olleet verotuksessa vähennyskelpoisia. Maksetut kertakorvaukset olivat kuitenkin verovapaita. Toimeentuloturvavakuutusten vakuutusmaksut olivat kuitenkin verovähennyskelpoisia, ja kuukausitulot maksun yhteydessä verotettiin.

Vuoden 2015 muutoksella poistettiin toimeentuloturva-, työkyvyttömyys- ja henkivakuutusten vakuutusmaksujen verovähennyskelpoisuus ja tehtiin kuukausittain saaduista tuloista verovapaita. Hakijat voivat nyt odottaa suurempaa korvausta.

Pelättiin, että vähennyksen menettäminen vähentäisi vakuutusten ottamista. Nykyiset johtavat työkyvyttömyyden syyt kaikissa tuloluokissa ovat tuki- ja liikuntaelinten, neurologiset, psykiatriset ja syöpäsairaudet. Kun otetaan huomioon näiden sairauksien pitkäaikainen luonne, riittävän vakuutusturvan hankkiminen veroseuraamuksista riippumatta on vakava asia.

Eläkkeelle siirtyminen

Eläkevakuutusmaksuista saatavat veroedut ovat onneksi vielä nytkin käytettävissä. Ei myöhemmin, kun tarve sitä vaatii. Marraskuussa 2015 hyväksytty vuoden 2013 verolakien muutoslaki tarkoittaa, että eläkerahastoon maksavat työntekijät voivat maaliskuusta 2016 alkaen nauttia myös veroedusta. Aiemmin nämä maksut kuuluivat veron piiriin. Eläkevakuutus tai yrityksen eläkerahasto on edelleen yksi verotehokkaimmista tavoista säästää eläkettä varten.

Faeeza Khan, Libertyn lakimarkkinointiasiantuntija, kävi hiljattain läpi tapoja, joilla voit pienentää verolaskua eläkevälineidesi avulla:

”Sekä maksusi että rahaston sisäinen kasvu ovat verottomia. Riippuen marginaaliveroasteestasi, kahdenkymmenen vuoden aikana verohyöty voi kaksinkertaistaa eläkkeellä käytettävissäsi olevan summan. Voit maksaa enintään 27,5 prosenttia suuremmasta verotettavasta tulosta eli palkasta, jonka enimmäismäärä on 350 000 ruplaa vuodessa”, Khan sanoo.

• Henkilö, joka maksaa 18 prosentin veroa verotettavasta tulostaan, joka on 80 000 ruplaa vuodessa, säästää 8 910 ruplaa, jos hän maksaa maksimissaan 27,5 prosenttia verotettavasta tulostaan eli 49 500 ruplaa.
• Jokainen, joka maksaa 36 % veroa 500 000 R:n verotettavista tuloistaan vuodessa, säästää 49 500 R:ää, jos hän maksaa maksimissaan 27,5 % veronalaisista tuloistaan eli 137 500 R:ää.
• Henkilö, joka maksaa 41 prosentin veroa verotettavista tuloistaan, jotka ovat miljoona ruplaa vuodessa, säästää 112 750 ruplaa, jos hän maksaa maksimimäärän, joka on 27,5 prosenttia verotettavista tuloistaan eli 275 000 ruplaa.

Khan kehottaa ottamaan yhteyttä finanssineuvojaan saadakseen selville keinoja, joiden avulla voit maksimoida veroedut ja samalla täyttää sijoitustarpeesi.